Справка о доходах ИП: как получить и подтвердить доходы

Многие индивидуальные предприниматели рано или поздно сталкиваются с необходимостью подтвердить уровень доходов – например, при оформлении кредита, участии в тендере или получении визы для поездки в другую страну. Для подтверждения доходов физических лиц, зарегистрированных в статусе ИП, используются соответствующая справка из ИФНС, налоговая декларация или выписка с банковского счета (на выбор).

Давайте разберемся, как узнать доходы ИП по ИНН онлайн и где получить подтверждение в бумажном или цифровом формате.

В каких случаях требуется официальное подтверждение

Чаще всего такая потребность возникает при оформлении крупных кредитов, получении виз или в процессе заключения коммерческих контрактов. В частности, сведения о заработке могут запрашивать следующие структуры:

• Кредитно-финансовые организации. Банки оценивают долговую нагрузку и платежеспособность заемщика перед одобрением каждого кредита или ипотеки.
• Консульские службы. При оформлении туристических и деловых виз большинство консульств/посольств требуют от соискателя гарантии того, что у него действительно есть стабильный легальный источник заработка.
• Организаторы тендеров. Проверка контрагента перед заключением государственных или коммерческих контрактов снижает риски срыва поставок.
• Органы социальной защиты. Расчет среднедушевого заработка семьи необходим для назначения пособий, субсидий или признания статуса малоимущих.

Физическое лицо со статусом ИП не имеет возможности выписать себе стандартную форму о зарплате, поэтому подтверждать финансовые показатели приходится альтернативными способами.

Как подтверждается уровень доходов ИП

В качестве полноценной замены классической справки 2-НДФЛ для малого бизнеса используются три формы, отражающие непосредственное движение капитала. Они позволяют оценить как валовую выручку, так и чистый остаток средств после выполнения обязательств:

• Отчетная налоговая декларация. Фиксирует годовые итоги работы перед контролирующими органами.
• Банковская выписка по р/с. Демонстрирует непрерывный поток платежей и текущую ликвидность счетов.
• Справка по форме банка. Внутренняя форма, которую выдает сама кредитная организация. Предприниматель самостоятельно вписывает туда реальные цифры, чтобы банк мог быстро оценить его текущий заработок, не дожидаясь конца года.

Налоговая декларация

Для ИП, работающих на упрощенной системе (УСН), такой документ – главное подтверждение доходности бизнеса, поскольку именно он отражает всю официальную выручку за отчетный период. Получить его можно двумя способами:

• офлайн в отделении ФНС;
• онлайн в официальном сервисе налоговой службы.

На патентной системе (ПСН) такая декларация не предусмотрена законом. Предприниматели на патенте фиксируют показатели в специальной книге учета, а базой для расчетов признается потенциально возможный доход, установленный государством. Если этой суммы недостаточно для одобрения лимита в банке, придется собирать альтернативные справки.

Выписка по расчетному счету

Отражает реальный финоборот бизнеса за выбранный год или несколько месяцев. Запросить бумажную версию с синей печатью и подписью сотрудника можно при личном визите в отделение банка.

При желании в качестве альтернативы можно заказать справку в электронном виде. Любой интернет-банкинг позволяет моментально скачать ее в личном кабинете в виде PDF-файла, защищенного цифровой подписью банка. Контрагенты и суды принимают его наравне с бумажным.

Справка о доходах (замена 2-НДФЛ)

Поскольку предприниматель не нанимает сам себя на работу, выдать себе классическую форму 2-НДФЛ он не может. В качестве альтернативы в таком случае используют специальные внутренние формы банков. ИП самостоятельно вносит в них сведения о выручке и затратах, после чего заверяет личной подписью и печатью, если она имеется.

Это позволяет учесть прибыль за последние месяцы, которая еще не попала в годовую государственную отчетность.

Как получить справку о доходах ИП

Для ИП предусмотрено несколько способов получить подтверждение.

Налоговая инспекция выдает дубликаты ранее сданных отчетов по заявлению налогоплательщика, причем сделать это можно как в территориальной ИФНС, так и дистанционно через портал Госуслуги. Система сама обработает запрос и пришлет ответ непосредственно в личный кабинет.

Процесс существенно упрощают автоматизированные учетные системы. Предприниматель может в любой момент зайти в бухгалтерскую программу, чтобы выгрузить актуальные Книги учета или внутренние аналитические отчеты.

Если бухучет в фирме ведет привлеченный бухгалтер, подготовка и проверка всех необходимых бумаг полностью будет в его зоне ответственности.

Что нужно для получения справки

Перед обращением подготовьте следующий пакет:

• Регистрационные документы. Копии свидетельств ОГРНИП и ИНН, удостоверяющие легальность бизнеса.
• Налоговая отчетность. Копия декларации за последний завершенный отчетный период с отметкой о приеме ИФНС.
• Реестры учета. Книга учета доходов и расходов (КУДиР), отражающая каждую операцию.
• Банковские документы. Выписка по расчетным счетам за полугодие для подтверждения стабильного денежного оборота.
• Анкета финорганизации. Заполненный бланк по форме банка с детализацией чистых доходов предпринимателя.

При подтверждении доходов ИП может потребоваться дополнительная документация. Рассмотрим три наиболее распространенных варианта.

Форма об отсутствии задолженности по налогам

Официально подтверждает, что у бизнеса нет долгов перед бюджетом, а все налоги, сборы и пени уплачены в полном объеме и вовремя. Бумажный оригинал с синей печатью можно заказать в ИФНС, однако нужно учитывать, что такая процедура может занять несколько дней.

Если сроки поджимают, подать запрос можно онлайн через личный кабинет налогоплательщика. Система моментально сформирует электронный файл, подписанный цифровой подписью ФНС. Контрагенты часто требуют его перед заключением крупных контрактов, чтобы убедиться в финансовой чистоте и благонадежности партнера.

Акты сверки взаиморасчетов с контрагентами

Необходимы, чтобы зафиксировать точную сумму проведенных платежей и отгрузок между двумя компаниями за конкретный период. Бумажная версия подписывается директорами обеих сторон и заверяется печатями во время личной встречи или через курьера.

Вместо бумажных документов можно использовать электронные копии, сформированные в системах ЭДО и подписанные защищенной цифровой подписью. Имейте в виду, что оба варианта имеют равную юридическую силу.

Первичная учетка

Акты выполненных работ, оказанных услуг и товарные накладные, которые доказывают сам факт совершения хозяйственной операции. Бумажные оригиналы традиционно подписываются сотрудниками при передаче товара или завершении работ и подшиваются в архив.

При использовании автоматизированных бухгалтерских программ файлы формируются автоматически на основе банковской выписки. Электронные версии имеют точно такую же юридическую силу и отправляются клиентам или поставщикам через интернет.

Нужно еще больше информации, связанной с деятельностью конкретного индивидуального предпринимателя? Закажите анализ документов и открытой информации в системе Nox.